近日，工信部发布《工业重点行业领域设备更新和技术改造指南》，明确提出推动石油、化工、航空、船舶、钢铁等重点行业的基础软件、工业软件和工业操作系统加快更新换代，力争到2027年完成约200万套工业软件及80万台套工业操作系统的更新任务。这一政策将对工业软件国产化产生强烈推动作用。 面对频发的国外安全事件，工业软件的自主可控和国产化需求显著提升。国产工业软件将成为大型企业优先选择，尤其是在研发设计类软件领域。此外，人工智能技术与国产化的结合，有望带动工业软件行业进入新一轮增长，推动制造业向智慧化、少人化和无人化方向升级。 从投资角度看，设备更新以及AI赋能将提振工业软硬件的需求，推动行业信创进程加快。我们看好相关企业的成长潜力，维持计算机行业“推荐”评级，重点关注科远智慧、赛意信息、中控技术等公司。同时需警惕信创进展缓慢、AI投资不足及市场竞争加剧等风险。