公司发布2024年第三季度业绩预告，预计归属母公司净利润为6508.09万至8009.96万元，同比增长30%至60%；扣非归母净利润预计为6049.42万至7551.29万元，同比增长61.06%至101.05%。2024年前三季度，公司归母净利润预计为2.08亿至2.23亿元，同比增幅56.47%至67.75%，扣非归母净利润为1.83亿至1.98亿元，同比增长67.14%至80.86%。 在业务表现方面，公司营收保持高质量增长，渠道渗透率不断提升。鱼制品渠道仍有拓展空间，鹌鹑蛋产品处于快速增长期。公司积极开拓现代渠道，提升网点覆盖率，并加强零食专营渠道与海外市场开发，进一步扩大消费者触达，推动核心产品销售规模提升。 盈利能力持续改善，利润同比保持高增。得益于收入增长带来的规模效应和供应链优化，以及原材料和包装成本下降，公司盈利水平稳步提升。展望未来，公司作为鱼制品行业的头部品牌，核心产品和鹌鹑蛋业务具备较强成长潜力。预计2024至2026年每股收益分别为0.66元、0.81元和0.95元，维持“买入”评级。但需关注鳀鱼干价格波动、鹌鹑蛋增速不达预期、新旧渠道冲击及食品安全等风险。