24年第三季度公司业绩实现显著增长，盈利能力持续提升。前三季度，公司营收达到10.57亿元，同比增长近30%，其中第三季度营收4.12亿元，较去年同期增长33%，环比大幅提升近24%。归母净利润和扣非归母净利润分别为1.59亿元和1.28亿元，同比增幅均超过20%。第三季度归母净利润达0.65亿元，环比增长达70%，扣非归母净利润同比大幅提升近48%，表现超出预期。 毛利率保持同比提升，费用控制表现优异。前三季度毛利率为31.55%，同比提升2.75个百分点；虽然归母净利率略有下降，但第三季度环比改善明显。费用率方面，销售、管理和研发费用均有不同程度优化，尤其研发费用率同比下降超1个百分点，显示公司在成本控制和资源配置上取得了积极成效，为盈利能力的提升提供了有力支撑。 公司积极布局机器人领域，重点开发人形机器人仿生灵巧手，技术进展显著。该产品集成结构设计与软硬件系统，具备多自由度和高功率密度，能够实现复杂的抓握动作，未来具备广阔应用前景。展望未来，汽车电子业务稳健增长，XR业务潜力可期，机器人灵巧手将成为新的增长点。基于当前业绩表现，上调2024-2026年净利润预期，维持“买入”评级，风险主要来自下游销量波动及新产品推广不及预期。