公司公布了2024年前三季度业绩，公司实现营业收入4.18亿元，同比下降27.39%；归母净利润0.62亿元，同比下降65.89%；扣非归母净利润为0.51亿元，同比下降70.71%。业绩承压主要由于去年同期基数较高、加大研发投入以及股权激励费用增加，导致销售费用率和研发费用率均明显上升。 血液透析设备业务保持稳健增长，2024年上半年公司在血液透析设备市场份额达10.35%，在国产品牌中排名首位，CRRT设备市场份额达到18.18%，继续巩固行业龙头地位。随着国产替代进程加快，公司血透设备有望保持快速增长。同时，耗材业务受益于集采政策推动，实现快速增长，未来市场空间广阔，公司正在构建“设备+医护+患者+透析中心”的创新服务模式，夯实长期发展基础。 公司作为行业领先者，预计2024至2026年营收和净利润将持续增长，2024年归母净利润预计达1.08亿元，2026年将提升至1.98亿元，EPS分别为0.34元、0.46元和0.62元，维持“买入”评级。但需关注产品降价、研发进展和销量放量等风险。整体看，公司具备良好的发展潜力和投资价值。